簿記1級は、投資にどれくらい役に立つのかな。
そんな疑問を解決していきます。
結論から言うと、簿記の知識が必要な投資と、必要でない投資があります。
そのため、投資のために簿記1級合格を目指すのは、少々効率が悪いでしょう。
私も2年かけて日商簿記1級に合格しましたが、よほどの覚悟がないと合格することはできないからです。
今回は、
- 簿記の知識を生かすことのできる投資方法と、簿記の知識を必要としない投資方法
- 簿記の知識を習得したら、次は何の勉強をしたらいいのか
について解説していきます。
簿記は財務諸表を第三者へ開示するための学問
簿記で学ぶのは基本的に”決算書を作成し、第3者に開示”するための学問であり、”決算書の分析”については殆ど学びません。
しかし、企業の財務諸表を確認する際に、簿記の正しい知識が無いと何が書いてあるのか理解することができません。
曖昧な知識で読んでしまうと、誤った解釈をしてしまうこともあるので、しっかりと勉強したほうがいいでしょう。
簿記の知識が必要な投資
株式投資
簿記の知識は、株式投資の銘柄選びに役に立ちます。
企業の業績を判断する上で簿記の知識はとても有用な判断材料となるためです。
1級まで取得しておけば、財務諸表の構成や、大枠となる考え方をきちんと理解できているため、株式投資に生きてくることは間違いありません。
しかし、株式投資で失敗しない為には、簿記の知識だけでは不十分で、企業の業績を読み取ることの他に、
- 業界動向の分析
- 経済指標の分析
- チャート分析（売買のタイミングを判断する際に使う）
などの知識が必要になります。
ぶんぶん簿記1級まで持っていれば、経済指標の分析の理解も深まります。
簿記の知識が必要ない投資
デイトレードなどの短期投資
デイトレードとは１日の間に株の売買取引をする方法で、これからすぐに価格が上がりそうな株を購入することが特徴です。
デイトレードは、１日の内にトレードを完結させなければならないので、価格変動が大きい銘柄を基準に選ばなければなりません。
1日のうちに売買が完結してしまうので、値動きが小さい銘柄を選ぶと利益を上げることが難しくなるからです。
値動きが大きい銘柄を選択するので、一時的な急騰や急落が発生してしまう場合があるという危険性が伴います。
デイトレードでは、これまでの業績や資産状況よりも、短期間の株価の上昇を把握できる情報を重視するため、簿記の知識がなくても取引することができます。
インデックス投資
インデックス投資法とは市場全体の動きを示す指数に連動したものに投資をする手法です。
具体的には、TOPIXや日経平均株価などです。
TOPIXや日経平均株価などの日本の市場全体に連動したものに投資することで、リスクを極力小さくすることができます。
日本全体の株価が上がれば自分の株の価値も上がるという仕組みです。
インデックス投資をする場合、会社の業績を見ることは殆どないため、簿記の知識は必ずしも必要というわけではありません。
国債券への投資
債券とは、国や地方自治体、企業などが投資家から資金を借入するために発行する証券です。
その中でも国が発行する債券を国債券といいます。
国債には、
- 10年以上の期間が設定された「超長期国債」
- 10年の期間が設定された「長期国債」（経済ニュースなどで語られる「長期金利」というのは「長期国債の金利」のことを指しており、経済における指標としても使われています。）
- 償還期間が2年～6年と設定されている「中期国債」
- 償還期間が1年以内の短期国債
などの種類があります。
国債は、国が破綻しない限り必ず帰ってくるものなので、投資対象としては比較的安全なものであると言えます。
国債券には企業の業績は関係ないため、簿記の知識を使うことなく投資ができます。
不動産への投資
不動産投資は株やFXなどの投資方法と違い、土地や建物などの「現物」が手に入る魅力的な投資方法です。
アパートやマンションなどの不動産を購入してその不動産の家賃収入を得たり、不動産の値上がりで利益を得ることができます。
不動産投資は、運用額が大きくなることで損失リスクが大きくなりやすいというのがデメリットです。
不動産投資では、財務諸表を見る必要がないので、簿記の知識は不要となります。
簿記の次はコーポレート・ファイナンスを学ぼう
コーポレート・ファイナンスとは、企業価値の最大化のために、どのように資金調達するのか、調達した資金をどのように運用していくのか決める経営戦略の一種です。
利害関係者から信用を得るには、財務諸表の状況をマネジメントする必要があるため、ファイナンスは重要となってくるのです。
ファイナンスは会計の理解をしていなければ理解が難しく、ファイナンスを理解できれば、投資の知識もかなり深まります。
簿記1級まで取得している方なら、ファイナンスの理解も早いかと思います。
簿記をある程度学んだ方は、次のステップとしてファイナンスを学んでみてはいかがでしょうか？
簿記1級の知識を株式投資で実際にどう使うか（決算書の読み方）
簿記1級が投資に役立つのは、企業の決算書（財務諸表）を自分で読めるようになるからです。損益計算書で「どれだけ稼いだか」、貸借対照表で「どれだけ安全か」、キャッシュフロー計算書で「お金の流れ」を読み取れます。
たとえば、利益が出ていても現金が減っている会社、借金に頼って成長している会社など、数字の裏側に気づけるようになります。雰囲気や噂ではなく、数字で判断する土台ができるのが、簿記1級の価値です。
※これは特定の銘柄や投資手法をすすめるものではありません。投資判断はご自身の責任で行ってください。簿記はあくまで「自分で数字を読む力」を養うための土台です。
- 投資のためなら簿記は何級から役立ちますか？
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決算書の大枠をつかむだけなら3級・2級でも役立ちます。より深く読み解きたい、財務分析まで踏み込みたいなら1級の知識が効いてきます。
- 簿記1級がなくても株式投資はできますか？
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もちろんできます。ただ、決算書を自分で読めると、情報を鵜呑みにせず数字で判断しやすくなります。
- 投資のために簿記の次は何を学べばいいですか？
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コーポレート・ファイナンス（企業価値評価やリスクとリターンの考え方）に進むと、投資の見方がさらに深まります。
最後に：簿記1級は株式投資に役立つ
日商簿記１級の知識があれば、株式投資への深い理解ができます。
ただ、日商簿記１級に合格することはかなり難しいので、株式投資のために簿記1級合格を目指すことはおすすめしません。
また、
- デイトレード
- 国債券投資
- 不動産投資
- インデックス投資
には簿記の知識は不要です。
もうすでに日商簿記1級取得済みの方は、次なるステップとしてコーポレート・ファイナンスを学んでみましょうか。
